Aggiornamento tassi effettivi cessione quinto pensione: quadro normativo e dati aggiornati
Comprendere l’aggiornamento dei tassi effettivi globali medi (TEGM) applicati alla cessione del quinto della pensione è essenziale per ogni pensionato che intenda accedere a questa forma di finanziamento in modo consapevole e tutelato. I TEGM, rilevati periodicamente dalla Banca d’Italia e pubblicati con decreto del Ministero dell’Economia e delle Finanze, costituiscono il parametro di riferimento per calcolare i tassi soglia oltre i quali un prestito è considerato usurario ai sensi della legge n. 108/1996. Conoscere questi valori permette di valutare le offerte degli intermediari finanziari, verificare la conformità dei contratti e individuare eventuali clausole illegittime.
Cos’è la cessione del quinto della pensione e perché i tassi effettivi sono così rilevanti
La cessione del quinto della pensione è un contratto di finanziamento riservato ai pensionati INPS e degli altri enti previdenziali, in base al quale la rata mensile di rimborso — pari al massimo a un quinto dell’assegno pensionistico netto — viene trattenuta direttamente dall’ente erogatore e versata all’intermediario creditizio. La disciplina di riferimento è contenuta nel D.P.R. n. 180/1950 e nelle successive integrazioni normative, tra cui il decreto legge n. 70/2011, convertito con modificazioni dalla legge n. 106/2011, che ha aggiornato le modalità di calcolo dei tassi soglia.
Il tasso effettivo globale medio assume in questo contesto una duplice funzione: da un lato rappresenta la media di mercato delle condizioni praticate da banche e finanziarie per la medesima categoria di prodotto; dall’altro, maggiorato secondo la formula prevista dalla legge antiusura, determina il tasso soglia che nessun contratto può superare. Per i prestiti con cessione del quinto, la soglia si calcola aumentando il TEGM di un quarto, aggiungendo ulteriori quattro punti percentuali, con il limite che la differenza tra tasso soglia e TEGM non può superare gli otto punti percentuali.
Il ruolo dell’INPS nell’aggiornamento dei tassi convenzionali
L’INPS, con il messaggio n. 3923, ha informato gli interessati, relativamente alla cessione del quinto della pensione, dell’aggiornamento dei tassi effettivi globali medi (TEGM) praticati dalle banche e dagli intermediari finanziari. Tale comunicazione si inserisce nel quadro della convenzione INPS approvata con determinazione presidenziale n. 76 del 5 aprile 2013, finalizzata alla concessione di prodotti di finanziamento a pensionati, il cui articolo 10 disciplina specificamente i tassi soglia TAEG convenzionali differenziati per classe di età del pensionato e per importo del prestito.
Al riguardo si legge quanto segue nel Messaggio INPS richiamato.
Con decreto del 26 settembre, il Ministero dell’Economia e delle Finanze – Dipartimento del Tesoro – ha indicato i tassi effettivi globali medi (TEGM) praticati dalle banche e dagli intermediari finanziari, determinati ai sensi dell’articolo 2, comma 1, della legge n. 108/1996, recante disposizioni in materia di usura, come modificata dal decreto legge n. 70/2011, convertito con modificazioni dalla legge n. 106/2011, rilevati dalla Banca d’Italia.
→ Leggi anche: Cessione del quinto delle pensioni: aggiornamento dei tassi di interesse per il quarto trimestre
Tassi effettivi globali medi e soglie antiusura per la cessione del quinto della pensione
Per i prestiti contro cessione del quinto dello stipendio e della pensione, i valori dei tassi medi e dei corrispondenti tassi soglia antiusura rilevati nel periodo di riferimento sono i seguenti:
| Classi di importo in euro | Tassi medi (TEGM) | Tassi soglia usura |
| fino a € 5.000,00 | 11,39 | 18,2375 |
| oltre € 5.000,00 | 10,57 | 17,2125 |
Questi valori costituiscono il tetto massimo applicabile a qualsiasi contratto di cessione del quinto della pensione stipulato nel periodo di vigenza del decreto. Un TAEG contrattuale superiore al tasso soglia rende il contratto usurario con le conseguenze previste dall’articolo 1815, comma 2, del Codice civile — nullità della clausola sugli interessi e sostituzione con il tasso legale — oltre alle eventuali responsabilità penali a carico dell’intermediario.
Tassi soglia convenzionali INPS per classe di età del pensionato
Ne consegue che i tassi soglia TAEG da utilizzare per i prestiti con cessione del quinto della pensione, di cui all’articolo 10 della convenzione INPS approvata con determinazione presidenziale n. 76 del 5 aprile 2013, finalizzata alla concessione di prodotti di finanziamento a pensionati, variano come segue:
| TASSI SOGLIA CONVENZIONALI PER CLASSE DI ETÀ DEL PENSIONATO E CLASSE DI IMPORTO DEL PRESTITO | ||
| Classi di età del pensionato* | Fino a € 5.000,00 | Oltre € 5.000,00 |
| fino a 59 anni | 8,58 | 8,43 |
| 60-69 | 10,18 | 10,03 |
| 70-79 | 12,78 | 12,63 |
* Le classi di età comprendono il compleanno dell’età minima della classe; l’età si intende a fine piano.
La differenziazione per fascia anagrafica riflette il profilo di rischio attuariale connesso alla durata del piano di rimborso: al crescere dell’età del pensionato aumenta la probabilità statistica di estinzione anticipata del contratto per decesso, con conseguente maggiore incidenza del premio assicurativo obbligatorio sul costo complessivo del finanziamento. Questa struttura tariffaria consente agli intermediari convenzionati di praticare condizioni più favorevoli ai pensionati più giovani, pur rimanendo entro i limiti fissati dalla normativa antiusura.
Come verificare se il proprio contratto rispetta i tassi vigenti
Il pensionato che intende verificare la regolarità del proprio contratto di cessione del quinto deve confrontare il TAEG indicato nel documento di sintesi con il tasso soglia vigente alla data di stipula del contratto, non alla data odierna. La Banca d’Italia pubblica sul proprio sito istituzionale l’archivio storico dei TEGM e dei tassi soglia per tutte le categorie di operazioni creditizie, consentendo di risalire ai valori applicabili in qualsiasi periodo passato. In caso di superamento del tasso soglia, il pensionato può:
- presentare un esposto all’Arbitro Bancario Finanziario (ABF), organo stragiudiziale di risoluzione delle controversie tra clienti e intermediari;
- richiedere la mediazione obbligatoria ai sensi del D.Lgs. n. 28/2010 prima di adire il giudice ordinario;
- agire in giudizio per la declaratoria di nullità della clausola usuraria e la restituzione degli interessi non dovuti.
È opportuno che il pensionato si avvalga dell’assistenza di un legale specializzato in diritto bancario e del credito al consumo, in grado di analizzare il piano di ammortamento e verificare l’effettiva incidenza di tutti i costi — inclusi i premi assicurativi obbligatori — nel calcolo del TAEG contrattuale.
→ Leggi anche: Interesse di dilazione e somme aggiuntive: la variazione delle misure INPS tra vincoli normativi e applicazione giurisprudenziale
Aggiornamento periodico dei TEGM: come restare informati
I tassi effettivi globali medi vengono aggiornati trimestralmente con decreto del Ministero dell’Economia e delle Finanze. Ogni aggiornamento modifica i tassi soglia antiusura applicabili ai nuovi contratti stipulati nel trimestre di riferimento. Per chi sta valutando di accendere un prestito con cessione del quinto della pensione, è quindi fondamentale verificare i TEGM vigenti al momento della firma del contratto, consultando il sito della Banca d’Italia o il portale istituzionale del MEF. L’INPS, attraverso i propri messaggi circolari, comunica tempestivamente agli intermediari convenzionati le variazioni dei tassi soglia convenzionali, garantendo l’allineamento delle condizioni contrattuali alle rilevazioni di mercato più recenti.
(Fonte: INPS)
FAQ – Domande frequenti sull’aggiornamento dei tassi effettivi per la cessione del quinto della pensione
Cos’è il TEGM e come influisce sulla cessione del quinto della pensione?
Il Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM) è la media aritmetica dei tassi applicati da banche e finanziarie per una determinata categoria di operazioni creditizie, rilevata dalla Banca d’Italia su base trimestrale. Per la cessione del quinto della pensione, il TEGM determina il tasso soglia antiusura: nessun contratto può applicare un TAEG superiore a tale soglia, pena la nullità della clausola sugli interessi.
Con quale frequenza vengono aggiornati i tassi effettivi per la cessione del quinto?
I TEGM vengono aggiornati ogni trimestre con decreto ministeriale. L’aggiornamento dei tassi effettivi per la cessione del quinto della pensione segue quindi una cadenza trimestrale, con decorrenza tipicamente dal 1° gennaio, 1° aprile, 1° luglio e 1° ottobre di ciascun anno.
Perché i tassi soglia convenzionali INPS variano in base all’età del pensionato?
La differenziazione per fascia d’età riflette il rischio attuariale: i pensionati più anziani hanno una maggiore probabilità statistica di decesso durante il piano di rimborso, il che comporta premi assicurativi più elevati. Questi premi incidono sul TAEG complessivo, giustificando tassi soglia convenzionali più alti per le fasce d’età superiori.
Dove posso trovare i tassi effettivi aggiornati per la cessione del quinto della pensione?
I valori aggiornati dei TEGM e dei tassi soglia sono pubblicati sul sito istituzionale della Banca d’Italia, nella sezione dedicata alla trasparenza delle operazioni e dei servizi bancari. Il MEF pubblica i relativi decreti ministeriali in Gazzetta Ufficiale. L’INPS, per i contratti rientranti nella propria convenzione, comunica le variazioni attraverso messaggi circolari ufficiali.
Cosa succede se il mio contratto di cessione del quinto supera il tasso soglia?
Ai sensi dell’articolo 1815, comma 2, del Codice civile, la clausola che prevede interessi usurari è nulla e viene sostituita di diritto con il tasso legale. Il pensionato ha diritto alla restituzione degli interessi pagati in eccesso e può agire in via stragiudiziale (ABF, mediazione) o giudiziale per far valere i propri diritti.
Questo articolo è stato realizzato con il supporto dell'AI e sottoposto a revisione editoriale.
